4、由于工作的临时变动出现的正常车船票、机票退票，经单位（部门）负责人签字，总经理助理批准可报销 。丢失的票据（含车船票、机票）一概不报销，补贴经共同出差的人员证明，经单位（部门）负责人签字，可酌情支付 。
5、单据粘贴需规范、统一，符合档案管理要求 。在相应位置应列明大写金额，字迹清晰、规范，大小写完整一致，不得涂改 。
6、差旅费审批程序按《某某开发有限公司关于资金开支审批程序的规定》进行 。将来若实行二级核算时，单位的审批人必须是核算单位负责人，单位负责人因特殊原因不能审批，可书面委托主持工作的领导审批，并将委托书转相应的财务部门备案 。签批字迹要清晰，填写位置要恰当 。
7、参加会议必须凭会议出具的会议证明或会议邀请函实报实销，已享受会议伙食补助费的不再享受会议期间的出差补助费 。公司举办展示会，根据实际情况由公司总经理（总经理助理）确定报销标准 。
8、其他费用（包括业务招待费、公关招标费等）应单独审批报销，不得与差旅费混在一起 。
五、关于出差时间的计算：
（1）出发时间的计算： 12：00点（含12：00）以前网出发算1天；
12：00——17：00（含17：00）出发算半天；
17：00以后出发当天无补助 。
（2）返回时间的计算：12：00（含12：00）以前返回算半天；
12：00以后返回算1天
（3）出发时间及返回时间都以车、船、机票上所载时间作为依据 。
六、对报销票据的要求：
1、 车票：
1） 车票上出现单位盖章或盖章有效字样时，必须加盖出票单位印章方可报销 。印章不清晰，视同无印章不予报销 。
2） 所贴车票必须与差旅费报销单上所填写的起止日期、出差路线一致 。如果所附车票没有明确标明起止地点的，应自己写上 。
3） 对非同一次乘车却出现票号相连的票的现象，将不予报销；网对于弄虚作假者，将给予票据金额两倍的罚款 。
2．发票：
1） 必须是印有“全国统一发票监制章”的正规发票，发票的户名必须写全称 。例如，“某某开发有限公司”不能简写为“某某房地产”或其它名称 。
2） 跨行业（住宿发票、餐饮发票、商业零售发票等）发票不可互相混用 。
3） 发票金额（无论大写、小写）填写有错误、描画或涂改的，只能由发票的出具单位重新开具，而不能自己在原发票上进行更正 。如果发票记载的其他内容确实有误的，应当由发票的出具单位重新开具或进行更正，如果进行更正，开具单位网还应当在更正处加盖该单位的印章 。
4） 收据分为行政事业性收据和非行政事业性收据 。行政事业性收据可以作为报销凭据 。
七、本规定自 年 月 日起执行 。
八、本规定解释权归公司财务部 。
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文章插图
【差旅费报销标准的规定 差旅费补助标准】
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